Правила совершения операций по переводу денег физическими и юридическими лицами, очень подробно урегулированы нормами нескольких законов. Любое нарушение установленных правил повлечет крупные штрафы для компаний, а также блокировку соответствующего счета. Поэтому, необходимо знать, какое назначение платежа указывать при переводе физическому лицу, можно ли переводить деньги между своими счетами в разных банках и так далее.
Что указать в назначении платежа при переводе с одного расчетного счета на другой
Перевод с одного расчетного счета на другой осуществляется посредством заполнения платежного поручения. Это универсальный банковский документ, который имеет типовую форму. Она единая для всех банков, которые работают на территории России.
Данное платежное поручения имеет несколько полей, подлежащих заполнению. Сведения относительно назначения платежа указываются в поле № 24.
Необходимо отметить, что законодательно не закреплены какие-либо четкие формулировки. Поэтому, следует исходить из сложившейся практики. При этом данный реквизит подлежит обязательному заполнению, поскольку пустых полей в платежном поручении вообще быть не должно. В противном случае оно не будет принято в работу и в проведении операции будет отказано.
В указанном поле обязательно требуется указывать, осуществляется ли перевод с НДС или без него.
Поскольку, конкретных правил не имеется, следует отражать назначение по своему усмотрению. Например, пополнение своего счета или перевод поставку товара и так далее. Если возникнут какие-либо затруднения при формулировании назначения платежа, нужно обращаться к работникам банка. Они обязаны помочь и подскажут, что именно следует указывать в по назначению операции.
Примеры заполнения:
Правила заполнения платежа на перевод денег для ИП и ООО
При заполнении платежки нужно указывать подробную информацию о переводе. Основные сведения следует рассмотреть более детально:
- Необходимо отразить номер счета кредитной организации, являющейся получателем перевода. Его можно найти или проверить на сайте ФНС, где имеются реквизиты всех банков;
- Нужно указывать ИНН отправителя и получателя, а также наименование получателя;
- Важно проставить «статус плательщика». При этом отражается код, обозначающий такой статус. Для ИП это код 09, а для юридических лиц – код 01.
Коды статусов плательщика в платежном поручении
| Код | Расшифровка |
|---|---|
| 01 | налогоплательщик (плательщик сборов, страховых взносов и иных платежей, администрируемых налоговыми органами) — юридическое лицо |
| 02 | налоговый агент |
| 06 | участник внешнеэкономической деятельности (ВЭД) — юридическое лицо |
| 08 | плательщик — юридическое лицо (ИП, адвокат, нотариус, глава фермерского хозяйства), перечисляющий средства в бюджетную систему кроме налогов, сборов, страховых взносов и иных платежей, администрируемых налоговыми органами |
| 09 | ИП, уплачивающий налоги, сборы, страховые взносы и иные платежи, администрируемые налоговыми органами |
| 10 | нотариус, занимающийся частной практикой, уплачивающий налоги, сборы, страховые взносы и иные платежи, администрируемые налоговыми органами |
| 11 | адвокат, учредивший адвокатский кабинет, уплачивающий налоги, сборы, страховые взносы и иные платежи, администрируемые налоговыми органами |
| 12 | глава крестьянского (фермерского) хозяйства, уплачивающий налоги, сборы, страховые взносы и иные платежи, администрируемые налоговыми органами |
| 13 | физическое лицо, уплачивающее налоги, сборы за совершение налоговыми органами юридически значимых действий, страховые взносы и иные платежи, администрируемые налоговыми органами |
| 16 | участник ВЭД — физическое лицо |
| 17 | участник ВЭД — ИП |
| 18 | плательщик таможенных платежей, не являющийся декларантом |
| 19 | организации и их филиалы, перечисляющие средства, удержанные из заработной платы (дохода) должника — физлица в счет погашения задолженности по платежам в бюджет на основании исполнительного документа |
| 21 | ответственный участник консолидированной группы налогоплательщиков (КГН) |
| 22 | участник КГН |
| 24 | плательщик — физлицо, перечисляющий средства в уплату сборов, страховых взносов, администрируемых ФСС, и иных платежей в бюджет (кроме сборов за совершение налоговыми органами юридически значимых действий и иных платежей, администрируемых налоговыми и таможенными органами) |
| 28 | участник ВЭД — получатель международного почтового отправления |
Важно заметить, что с октября 2021 будут действовать следующие коды:
| Код | Расшифровка |
|---|---|
| 13 | При уплате налогов (кроме НДФЛ с зарплаты работников) и сборов |
| 02 | При уплате НДФЛ с зарплаты работников |
| 13 | При уплате страховых взносов «за себя» |
| 13 | При уплате страховых взносов с зарплаты работников |
Кроме того, обязательно нужно указывать назначение платежа, как это описано выше. Совершать подобные операции можно онлайн с помощью интернет-банка или посещая отделения того или иного банка.
Если количество операций по переводу средств за месяц не превышает 10, то пользоваться интернет банкингом, нецелесообразно.
Перевод собственных средств ИП на карту
Проводки по переводу собственных средств осуществляются с помощью банковских карт. Это могут быть операции по зачислению денег, их снятию, оплаты на покупки или любых платежей, а также переводы.
Если индивидуальный предприниматель зачисляет себе на карту полученный доход, ему необходимо делать это в офисе банка. При этом следует указывать вид зачисления и значение платежа. Так, при указании вида зачисления, нужно писать «прочие выплаты», а назначение платежа обозначать, как «доход от предпринимательской деятельности».
При этом рекомендуется максимально сократить числа операций с наличными, в том числе и по их зачислению на карту. Лучше всего совершать онлайн платежи.
Перевод средств ООО на карту физ. лица
Такие операции допустимы и весьма часто используются. Например, при оплате услуг, полученных от физического лица, при выплате заработной платы, закупке товаров и так далее. При этом переведенная денежная сумма расценивается как доход и с нее нужно уплачивать налог в размере 13%. Соответственно, если налоговым агентом выступает компания, это нужно отдельно оговаривать.
Существует ограничение по сумме. Так, без подтверждающих документов допускается совершать операции на сумму не более 600 000 рублей.
Суммы свыше данного объема, подпадают под действие закона о легализации средств и контролируются.
Поэтому, проведение данных переводов без обоснования может стать причиной привлечения компании к административной ответственности. Более того. многие банки просто откажутся переводить деньги без документального подтверждения законности их получения.
В платежном поручении нужно указывать Корр. счет, ИНН, сумму, БИК, а также данные самого получателя.
Частые причины переводов между своими расчетными счетами
Перевод крупной суммы через Сбербанк или любой иной банк может совершаться в любое время по усмотрению владельца счетов. Количество указанных операций, какими-либо нормами не ограничено. Они не имеют лимитов и по суммам. Кроме того, они не вызывают особых подозрений у банков.
При этом подобные действия могут быть продиктованы рядом причин. Например, дальнейшее движение средств по изначальному счету возможно с комиссией, а при совершении операций с другого счета, данную комиссию платить не придется. Кроме того, нередко денежные средства аккумулируются на одном счете с целью их накопления, а поступают они на разные счета от клиентов. Поэтому, приходится часто переводить разные суммы на такой накопительный счет.
Подробные операции не вызовут нареканий со стороны контролирующих органов вне зависимости от их объема.
Часто задаваемые вопросы
Сколько денег можно переводить с карты на карту физическим лицам без последствий?
Ответ: Между своими счетами ограничений вообще нет. При переводе по счетам разных лиц, лимит ограничен 600 тысячами рублей. Однако многие банки не устанавливают таких лимитов.
Может ли физическое лицо перевести деньги на счет юридического лица?
Ответ: Это возможно. Главное, это указывать правильно реквизиты получателя и назначение платежа.
Как лучше сделать перевод денег из-за границы в Россию физическому лицу?
Ответ: Оптимальным вариантом является открытие собственного валютного счета. Это позволит не терять деньги при конвертации перевода.
Можно ли принимать деньги от физ. лиц на расчетный счет?
Да, можно. Чтобы избежать претензий со стороны налоговой инспекции, следует верно отражать данные о назначении операции.
