Нужен ли Расчетный счет для: ИП, ООО, Самозанятому

Нужен ли Индивидуальному предпринимателю Расчетный счет?

ИП может не заводить расчетный счет, но при таких условиях:

  1. Лица, оплачивающие услуги любого характера или товары, которые предоставляет ИП, будут оплачивать их только наличными. При этом сумма, поступающая ИП, от одного покупателя не должна быть выше 100 000 рублей ежедневно;
  2. Если у ИП нет торгового терминала, принимающего оплату посредством использования банковской карты, то открытие расчетного счета не является необходимостью.

Указание Банка России от 09.12.2019 N 5348-У О правилах наличных расчетов (Зарегистрировано в Минюсте России 07.04.2020 N 57999) согласно документу, необходимость по сдаче наличных на расчетный счет в обязательном порядке за пределами лимита взаиморасчетов распространяется только на юридические лица.

Выдержка из Указания ЦБ РФ

Скачать документ: Указание ЦБ РФ от 09.12.2019 N 5348-У О правилах наличных расчетов

Конечно, каждый ИП сам решает нужен ли ему расчетный счет. Но важно понимать, что, например, пластиковые карты сейчас используют практически все. И не имея торгового эквайринга для проведения расчетных операций, можно потерять весомую часть клиентов, а соответственно и прибыли.

Также открытый расчетный счет дает массу преимуществ таких как:

  • Возможность получения денег на счет в любой неограниченной сумме, возможность оформления кредитов по более выгодным условиям;
  • Возможность оформления депозита с большим процентом;
  • А также, благодаря открытому расчетному счету, можно проводить денежные операции по оплате налогов и т.д. с мобильного устройства, не выходя при этом из дома.

Может ли ИП использовать Личный банковский счет для расчетов?

Ранее заниматься предпринимательством, используя свой личный счет было запрещено. Но данный закон претерпел некоторые коррективы. На данный момент ситуация выглядит следующим образом:

  • Банк может отказать в переводе денег на личную карту ИП, без предоставления последних документов, которые подтверждают легальность перевода;
  • При потенциально подозрительной по мнению банка операции, он имеет право ее заморозить;
  • ФНС может возложить на перевод налог, размером в 13%;
  • Также ФНС может возложить налог не только на перевод, но и на все имеющиеся на счету средства;
  • Могут возникнуть трудности с доказательством назначения платежей, также с отчетностью и бухгалтерией.
К прочтению:  Как расплатиться бонусами Спасибо от Сбербанка

Таким образом, можно заключить, что использование своего карточного или личного счета для расчетов ИП допустимо, но нужно быть готовым к налогообложению и возможным проблемам с документацией и отчетностью.

Поэтому для расчетов лучше использовать специально предназначенный расчетный счет.

Как ИП правильно выставить счет ООО?

Для правильного выставления счета необходимо заполнить стандартную форму, в которой необходимо указать:

  1. Личную информацию в шапке формы;
  2. Ниже следует заполнить графу с банковскими реквизитами;
  3. Вписывается порядковый номер ИП;
  4. Заполняется поле, в котором перечисляются оказываемые услуги, работы и т.д.;
  5. Указывается итоговая сумма вместе с подсчитанным НДС;
  6. В дополнительной информации может указываться конечный срок оплаты или время, в течении которого должен быть отправлен товар/указана услуга и т.д.;
  7. Если заполняется бумажная форма, то в конце ставятся подпись и печать.

Читайте также: Назначение платежа при переводе собственных средств на счет

Нужен ли Расчетный счет Самозанятому?

Самозанятыми являются физические лица, оказывающие бытовые услуги для других физических лиц. Это могут быть уборщики, няни и т.д. Также самозанятыми могут являться ИП или физические лица, которые были зарегистрированы в приложении Мой налог, через которое уплачивают налог в размере 4-6%.

Расчетный счет не нужно заводить самозанятым лицам, т.к. они могут получать оплату за оказанные услуги в виде наличных, посредством перевода на электронный кошелек или на карту или на частный счет.

У всех банков разные условия для проведения платежей самозанятым лицам, поэтому при оформлении карты в банке необходимо узнать возможна ли такая операция в банке, который был выбран.

Нужен ли Расчетный счет ООО?

В законодательстве не прописана необходимость обязательного открытия подобного счета ООО. Поэтому каждое юридическое лицо вправе самостоятельно решать нужно ли ему открывать данный счет. Но по поводу расчетного счета ООО в законодательстве существует несколько нюансов, а именно:

  • По закону ООО только при наличии расчетного счета может проводить денежные переводы;
  • Также в законе прописано, что оплата налогов ООО может осуществляться только с расчетного счет, но при этом вместо юридического лица это может сделать другое лицо.

Проведение полноценной предпринимательской деятельности без лишних операций и движений без расчетного счета у ООО не получится.

Поэтому при открытии организации с ограниченной ответственностью, лучше всего сразу же завести расчетный счет.

К прочтению:  Отсрочка ипотеки при рождении ребенка в Сбербанке

Как можно оплачивать Уставный капитал?

Уставный капитал это старт начала деятельности общества с ограниченной ответственностью. Для ООО уставным капиталом являются денежные доли или предметы какого-либо имущества от каждого из партнеров, а для ОАО это номинальная стоимость акции.

Минимальный размер капитала для ООО 10 000 рублей, для ОАО 100 000 рублей. До регистрации какого-либо из обществ должно быть внесена половина от суммы, остальная часть вносится в течении года после регистрации. Для оплаты уставного капитала можно вносить не только деньги, но и собственное имущество, ценные бумаги и т.д.

Чтобы внести наличные средства в уставный капитал, необходимо открыть специальный счет в банке, который будет предназначен только для этой цели. После внесения средств на счет в налоговые структуры для регистрации необходимо принести чек, взятый в банке. Чек будет подтверждать успешность оплаты и достоверность внесенной суммы.

Для оплаты уставного капитала собственным имуществом необходимо оценить стоимость вносимого имущества. Если общая стоимость имущества не выше, чем 20 000 рублей, то член общества может оценить его самостоятельно.

При условии, что имущество превышает указанную сумму, оценку должен проводить компетентный человек иои организация. При оплате капитала имуществом имущество полностью переходит во владение обществом. Для регистрации ООО необходимо предоставить акт приема-подачи и документ, подтверждающий стоимость имущества.

Как платить налоги?

Хоть ИП и ООО могут и не заводить расчетный счет, но налоги им оплачивать нужно. Без р/с уплата налогов выглядит немного проблематично. Поэтому необходимо разобраться как можно оплатить налоги без расчетного счета:

  • Можно оплатить налоги наличными в отделении банка, посредством оплаты через кассу после заполнения стандартной квитанции;
  • Можно оплатить со своей личной карты через онлайн-банкинг или приложение банка. Также карту для оплаты налогов можно использовать и в кассе банка;
  • Оплата через электронный кошелек. Будет удобна тем, у кого открыт интернет-магазин или имеется другая деятельность в интернете, при которой оплата происходит через электронные кошельки.

Также вместо ИП налоги может оплатить любое доверенное лицо. Юридической, физическое и ИП лицо может оплатить налоги вместо ИП в кассе банка после заполнения квитанции и предоставления платежного поручения.

К прочтению:  Телефон Сбербанка бесплатный круглосуточный 8800555

Нужен ли Расчетный счет, если есть Онлайн-касса?

Если у ИП нет открытого расчетного счета, но он получает наличные, сумма которых в день от одного человека не превышает ста тысяч рублей, то такой ИП обязуется использовать онлайн-кассу (или ККТ).

При наличии онлайн кассы, суммы по которой на одного клиента превышают определенный лимит (сейчас 100 т.р.) ИП обязуется иметь и расчетный счет для дальнейшего фиксирования и уплаты налогов.

Обычно речь идет о сумме свыше 100 т.р. в рамках одного договора с другим предпринимателем или юридическим лицом. При расчете с физ.лицами ограничений не установлено, обязательно лишь наличие ККТ.

Выводы

Законодательством не запрещается не иметь расчетный счет. Каждый сам вправе решать нужен ли ему открытый счет или нет, но у расчетного счета определенно есть масса преимуществ, которые можно использовать для более комфортного ведения бизнеса и экономии средств. Также уставный капитал может вноситься в любой форме, которая будет выгодна и удобна члену общества.

Как и всегда, главное правильно оценивать риски, которые возможны при ведении ООО или ИП, вовремя платить налоги, знать свои возможности и предоставлять все необходимые документы для комфортного и беспроблемного ведения бизнеса.

Нормативно-правовые документы, регулирующие правовые отношения этой области, которые могут быть полезны:

Наименование
1 Инструкция Банка России от 30.05.2014 N 153-И (ред. от 02.02.2021) «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов»
2 Указание ЦБ РФ от 09.12.2019 N 5348-У О правилах наличных расчетов
3 Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ О противодействии легализации (отмыванию) доходов
4 ФЗ О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации от 22.05.2003 N 54-ФЗ
Оцените статью
Пошаговый информационный помощник в области финансовых услуг